■栏目主持：新快报记者 周桂清

■本期理财师：建行东莞市分行财富管理中心理财师 万辉斌

“你不理财，财不理你”。其实，树立理财意识，人人都有可能成为理财高手。本着“理财”的主题，以“增值”“保值”为目的，通过可操作性的案例，力助市民在有限的经济空间内收获意想不到的惊喜。“理财学堂”将结合市民的理财需求和理财产品，请相关金融理财专家提供可操作性的理财方案与建议。

理财目标两年内结婚买房

基本情况：张先生，今年26岁，本科学历，来 东莞工作4年，目前在东莞一家外企从事财务工作，月平均收入6000元，银行存款20000元，股票市值40000元，但因前期波动被套，损失近10000元。日常个人生活开销每月1800元，交际费用每月1000元。有吸烟嗜好，父母均在内地国营单位工作，有退休金和医疗保障，身体健康，短期内无需照顾。投资风险偏好型。

保障情况：单位有社会养老保险和医疗保险，60岁时每月可领取1200元退休金。无商业保险。

理财目标：打算两年后结婚，结婚时出国旅游；计划在30岁前购买一套100平方米左右的房子。

财富评估

投资品种单一收益率低

通过编制张先生的资产负债表和现金流量表，得出如下有助于判断张先生财务状况的财务指标：

1、偿付比率：净资产/资产＝60000/60000=1，偿付比率远等于1，证明张先生偿目前没有负债。

2、流动性比例:流动性资产/每月支出=20000/2800=7.1，反映张先生流动性资产可以满足其7个月的开支，流动性比率高。

3、储蓄比例:盈余/收入＝3200/6000=0.53，从储蓄比率可以看出，满足当年支出外，张先生还可以将53%的收入用于储蓄或投资，财务健康。

4、投资与净资产比例：投资/净资产=40000/60000=0.66，反映张先生总体的投资水平一般，资产的收益率不高。

通过上述分析，我们可以看出张先生目前没有负债，偿债能力强，但资产流动性比率过大，导致投资收入较少，并且由于投资品种单一，导致资产稳固性偏低，风险较高。